融資審査5原則

財務コンサルタントの城戸です。

今回は少し抽象的な内容になりますが、
融資審査を理解するベースとなりますので
経営者様が知っていても損は無い内容かと思います。

融資審査の全ての項目は
５原則がベースとなっています。

①「安全性の原則」
融資した資金が安全確実に返済されるか

②「流動性の原則」
融資した資金は、契約時に決めた返済日
（約定返済日　やくじょうへんさいび）に
返済されるか

③「収益性の原則」
融資によって銀行が
適正な利益を得られるか

④「成長性の原則」
融資によって銀行・融資先企業が
ともに成長できるか

⑤「公共性の原則」
融資が、公序良俗に反したものではないか

審査で一番重要視されるのは

①「安全性の原則」です。
以前にも書きましたが、
預金者から預かった大切な資金を
融資するわけですから
返済してくれないでは済まされないのです。

②「流動性の原則」は少し難しいでしょうか？
企業には、常に必要となる資金（＝経常運転資金）
があります。

婦人服の小売店では
冬に来春モノの洋服を仕入れるための資金が必要です。
この仕入資金を借り入れた場合、
返済は翌春の春モノを売り上げた売上金で
返済しなければなりません。

しかし、春には夏モノの仕入れが
夏には秋モノ、
また冬には来春モノ
といった具合に仕入が先行します。

ならば、資金をずーっと借りたままの方が
銀行も企業も手続きが楽ですよね。

企業業績が変わらなければ、良いかもしれませんが
様々な環境変化でそうもいきません。

ですので、一回、一回融資と返済を完結させるというのが
流動性の原則です。

③「収益性の原則」は銀行も慈善事業ではなく
「商売」ということです。

資金繰りに困っている企業に融資をするという
社会的使命を担っている
いわば「成長性の原則」だけでは
銀行も経営が成り立ちませんし、
前述の安全性の原則に反します。

「成長性の原則」の前に「安全性の原則」が位置しているのは
このことを意味しているのかもしれません。

「預金が余って、借り入れは必要ない企業に
何とかして融資するのが仕事だ！」

なんて上司から教えられたこともあります。

変な感じですが、銀行員のマインドを表現しています。

「安全性の原則」を十分に満たした
銀行員さんがヨダレを流して狙っている企業
になっていただくのが、私の仕事です。